Gereglementeerde spaarrekening vs. niet-gereglementeerde spaarrekening: wat is het verschil?

Er bestaan twee soorten spaarrekeningen: gereglementeerde en niet-gereglementeerde. De meeste spaarrekeningen in België zijn gereglementeerd – ook die van Santander Consumer Bank. Maar kent u het verschil tussen gereglementeerde en niet-gereglementeerde spaarrekeningen? En vooral: weet u welke impact dat heeft voor u als spaarder? 

Wat is een gereglementeerde spaarrekening? 

Een gereglementeerde spaarrekening is een spaarrekening die voldoet aan de wettelijke voorwaarden die door de Belgische overheid vastgelegd zijn. Die voorwaarden zijn voornamelijk bedoeld om spaarders te beschermen. Daarnaast bieden gereglementeerde spaarrekeningen een gedeeltelijke vrijstelling van roerende voorheffing en zijn ze gebonden aan specifieke regels rond rentevergoeding.

Wat is een niet-gereglementeerde spaarrekening? 

Een niet-gereglementeerde spaarrekening is een spaarrekening die niet voldoet aan de wettelijke voorwaarden van de Belgische overheid. Die spaarrekeningen genieten daardoor niet van het gunstige fiscale regime dat geldt voor gereglementeerde spaarrekeningen. Banken hebben bij niet-gereglementeerde spaarrekeningen meer vrijheid om de voorwaarden te bepalen, wat zowel voor- als nadelen kan hebben voor de spaarder.

Wat is het verschil tussen een gereglementeerde en niet-gereglementeerde spaarrekening? 

Er zijn belangrijke verschillen tussen gereglementeerde en niet-gereglementeerde spaarrekeningen, onder meer op het vlak van fiscaliteit en rente.

• Belasting 
  Bij een gereglementeerde spaarrekening is de intrest gedeeltelijk vrijgesteld van belastingen. In 2026 bedraagt die vrijstelling 1020 euro per persoon (2040 euro voor gehuwden en wettelijk samenwonenden met een gezamenlijke spaarrekening). Hebt u meerdere gereglementeerde spaarrekeningen, dan moet u al die intresten optellen. Komt dat bedrag boven de vrijstellingsdrempel uit, dan betaalt u op het bedrag boven de vrijstelling 15% roerende voorheffing. Op een niet-gereglementeerde spaarrekening geldt de gedeeltelijke vrijstelling van belasting niet: u betaalt vanaf de eerste cent intrest 30% roerende voorheffing.
• Getrouwheidspremie 
  De intrest bij gereglementeerde spaarrekeningen moet verplicht uit twee delen bestaan: de basisrente en de getrouwheidspremie. De basisrente wordt verworven op dagbasis, dat wil zeggen vanaf de eerste dag dat uw geld op de rekening staat en voor elke bijkomende dag dat die som op de rekening blijft staan. De getrouwheidspremie wordt toegekend voor bedragen die minimaal een jaar onaangeroerd op de rekening blijven staan. Voor niet-gereglementeerde spaarrekeningen is die opsplitsing in twee delen niet verplicht. De bank kan bijvoorbeeld beslissen om enkel de basisrente aan te bieden.
• Minimum- en maximumrente 
  Bij gereglementeerde spaarrekeningen moeten banken rekening houden met de wettelijk vastgelegde minima voor de basisrente en de getrouwheidspremie. De basisrente moet minimaal 0,01% zijn, de getrouwheidspremie minimaal 0,10%. Op niet-gereglementeerde spaarrekeningen gelden die minima niet, waardoor de rente in theorie zelfs onder nul zou kunnen gaan. Daartegenover staat dat er ook maxima gelden voor de basisrente en getrouwheidspremie van gereglementeerde spaarrekeningen. Voor niet-gereglementeerde spaarrekeningen zijn er geen maxima. Niet-gereglementeerd sparen kan dus voordeliger uitvallen, vooral in tijden van hoge rentevoeten.
• Tijdstip van de uitbetaling
  Een andere voorwaarde voor gereglementeerde spaarrekeningen is dat getrouwheidspremies uitbetaald moeten worden per kwartaal. Concreet wil dat zeggen dat u telkens op 1 januari, 1 april, 1 juli en 1 oktober de getrouwheidspremie op uw rekening ziet verschijnen. De basisrente wordt een keer per jaar uitbetaald, op 1 januari. Aangezien niet-gereglementeerde spaarrekeningen niet verplicht zijn de opsplitsing te maken tussen basisrente en getrouwheidspremie, is er ook geen verplichting om vier keer per jaar die getrouwheidspremie uit te betalen: de uitbetalingsmodaliteiten zijn dan afhankelijk van het product zelf.

Gereglementeerd of niet, uw spaargeld is beschermd 

Of uw spaargeld nu op een gereglementeerde of een niet-gereglementeerde spaarrekening staat, het is beschermd door het depositogarantiestelsel. Als een bank failliet gaat, zorgt het Garantiefonds ervoor dat spaarders hun spaargeld terugkrijgen tot een bedrag van 100.000 euro (per bank en per persoon). Het depositogarantiestelsel is gebaseerd op Europese wetgeving en geldt dus ook wanneer een bank onder de garantieregeling van een ander Europees land valt. Hebt u meer dan 100.000 euro aan spaargeld, dan kunt u het risico beperken door uw geld over verschillende banken te spreiden.

Kiest u beter voor een gereglementeerde of een niet-gereglementeerde rekening?

Bij de keuze tussen gereglementeerd of niet-gereglementeerd sparen, kijkt u best welke voorwaarden voor u de doorslag geven. Door de gedeeltelijke belastingvrijstelling en de verschillende belastingtarieven vergelijkt u de rentes van gereglementeerde en niet-gereglementeerde spaarrekeningen best op basis van het nettorendement. Hieronder zetten we alle kenmerken nog even op een rijtje:

Ontdek de spaarrekeningen van Santander Consumer Bank 

Santander Consumer Bank biedt enkel gereglementeerde spaarrekeningen aan. Op die manier geniet u als klant van een fiscaal voordeel, aantrekkelijke rentevoeten én de flexibiliteit van online sparen.

Vergelijk en kies de spaarrekening die bij u past